2015年6月28日，审计署对中国长江三峡集团公司（简称三峡集团或公司）2013年度财务收支审计结果进行了公告。
审计结果肯定了三峡集团在规划全局发展，突出水电主业，培育开发新能源业务，开拓海外市场，完善现代企业制度，加强内部管理等方面所取得的成绩，同时，也指出了公司在经营业绩、发展潜力、廉洁从业等方面还存在的一些问题。
针对审计指出的问题，三峡集团高度重视。审计工作开展以来，公司党组多次召开会议研究整改工作，逐条定措施、定目标，落实整改责任，明确完成时限，加强专项督办，坚持边审边改、全面整改、从严整改，保证审计整改实效。目前，三峡集团各项整改工作已基本完成，整改结果已书面报告审计署，现就公司审计整改情况予以公告。
这次审计，是对三峡集团进行的一次全面“体检”，对公司正确认识自身经营管理方面存在的问题，增强依法治企意识，加快完善内控制度，规范内部管理，全面深化改革，确保公司持续健康发展具有重要的促进作用。三峡集团将以此次审计整改为契机，认真总结，举一反三，深入贯彻落实中央八项规定精神，全面推进“法治央企”建设，进一步完善公司管理制度和流程，加快推进管控模式优化和体制机制改革，不断强化和规范公司内部管理，为建设国际一流清洁能源集团奠定坚实基础。
附：
中国长江三峡集团公司关于
2013年度财务收支审计整改情况的公告
2014年4月至7月,审计署派出审计组对中国长江三峡集团公司（简称三峡集团或公司）2013年度财务收支情况进行了审计。
审计结果在肯定三峡集团就规划全局发展，突出水电主业，培育开发新能源业务，开拓海外市场，完善现代企业制度，加强内部管理等方面所取得成绩的同时，也指出了公司在经营业绩、发展潜力、廉洁从业等方面存在的一些问题。
针对审计反映的问题，三峡集团高度重视。审计工作开展以来，公司党组多次召开会议研究整改工作，逐条定措施、定目标，落实整改责任，明确完成时限，加强专项督办，坚持边审边改、全面整改、从严整改，保证审计整改实效。目前，三峡集团各项整改工作已基本完成，整改结果已书面报告审计署。现将整改情况公告如下。
一、关于经营业绩方面问题的整改情况
（一）财务收支方面。
1.关于会计核算中存在的多计或少计收入、成本费用、投资收益造成少计利润的问题，公司及下属企业已按规定调整了会计账目和报表。
2.关于下属长江电力将2002年以前计提的“大坝加固基金”余额挂账问题，已按规定进行了调账。
3.关于下属三峡新能源公司财政结余资金挂账问题，已按相关规定上报主管部门履行批复程序。
（二）贯彻执行国家宏观经济政策与决策部署方面。
1. 关于下属2家企业未经批准规划建设2处酒店问题，相关企业已停止项目的规划建设工作，正在按照审计整改要求及相关程序逐步实施整改。
2.关于下属呼蓄公司项目用地未及时取得国有建设用地使用手续问题，目前已报国土资源部履行审批程序。
（三）内部管理方面。
1.关于下属长江电力1名高管人员同时担任公司高管问题，公司已作出人事调整，完成了相关高管人员的任免程序。
2. 有关部分工程项目管理方面存在的问题。
关于部分工程项目未按规定公开招标及部分工程项目评标过程不合规问题。公司通过以下具体措施进行了整改：一是调整和完善了招投标管理组织体系，成立了招标采购管理中心，对招标管理关键岗位人员进行了调整；二是从制度上进行规范，系统梳理细化了招投标管理制度，新增10项制度，修订2项制度；三是加强招标采购活动的考核评价与监督检查，开展对招标项目实施情况的后评价，建立对各责任部门的年度考核机制；四是建立了电子招标及采购管理平台，实行阳光采购；五是加强了招标采购业务标准化管理，实现统一招标机构、统一招标文本、统一招标规则、统一决标流程“四统一”；六是建立了招投标项目廉洁责任承诺制度，并将《廉政合同》条款纳入招标文件中，纪检监察部门依法依规对招投标活动全程进行监督。
关于施工单位违法转分包问题。公司组织相关单位开展了专项整治，加强对施工单位转分包行为的监督检查与清理，督促施工单位清退违法分包单位；制定了《水电工程分包管理办法》，严格执行建筑市场“三审准入制度”；开发应用建筑市场信息管理系统，切实加强过程监管和事后评价。
关于工程管理不合规等增加工程成本、面临承包商索赔问题。公司通过加强设计管理、合同管理等措施严格控制工程成本；对承包商提出的索赔争议，明确了处理意见和风险应对方案。同时，对合同管理中承包商存在的违约问题，依据合同条款向承包商提出了反索赔要求。
关于黄码公路项目建设管理存在的问题。项目承建公司进行了专项清理，清除了分包队伍，更换了项目经理，派出工作组进行了现场督办，出具了施工进度承诺函。同时，公司规范了价款结算和变更处理程序，加强了现场管理，有关部位施工质量问题已严格按规范要求进行了处理。
关于呼蓄项目超概算问题，呼蓄公司已采取措施加强投资控制，将静态投资控制在核准的设计概算范围内。
关于三峡新能源公司5个建设项目未办理相关许可证问题，三峡新能源公司已区别不同情况落实了具体的整改措施，并已取得部分项目审批手续。
3.关于防化洗消云梯车由于质量缺陷无法正常使用的问题，公司已与设备使用单位和供应商初步达成更换云梯车的意见，目前正在协商签订变更协议。关于呼蓄公司仓储用地未办理转让过户登记问题，呼蓄公司已商政府主管部门办理了相关手续。
4.关于信息化建设方面存在的问题，公司已制定并启动实施公司海外业务等信息管理系统建设计划，通过完善运行标准、加强考核评价等措施推进信息系统功能应用。
5.关于高管人员职务消费数据统计问题。公司修订了相关管理办法，完善了统计台账，并加强了核算管理；首都机场贵宾卡已全部清退并收回账户余额。
6．关于会计师事务所选聘方式填报信息不准确问题，2014年公司在向国资委备案时已纠正填报错误，今后将加强相关信息的填报审核工作。
二、关于发展潜力方面问题的整改情况
（一）关于变更办公楼设计和装修方案造成损失问题，公司制定了设计变更管理办法，规范了项目设计变更审核程序，通过加强设计变更管理，严格控制项目建设成本，避免损失浪费。
（二）关于下属三峡新能源公司未严格履行决策程序出资收购风电项目且未如期获得外送线路核准问题，三峡新能源公司制定了《收购项目公司股权管理办法》，强化对并购业务的监督，同时积极与电网公司协调，已于2014年10月完成了外送线路的核准工作，该工程现已复工。
（三）关于向西藏墨脱援建等4个对外捐赠项目决策程序不规范问题，公司加强了对外捐赠决策、预算和审核管理，细化和完善了对外捐赠支付审签程序，并将通过成立公益基金会专门机构，进一步加强和规范对外捐赠管理。
（四）关于超标准缴纳住房公积金问题，公司已严格按地方政府规定标准调整了职工住房公积金缴存比例。
三、关于廉洁从业方面问题的整改情况
（一）关于办公楼人均办公面积超标等相关问题。一是全面清退了公司高管人员异地办公用房；二是严格按照国家规定标准调整了高管人员办公用房；三是根据企业机构设置、职能调整和发展需要，对办公用房进行了系统优化调整；四是制订了企业负责人、公司总部及所出资企业负责人履职待遇、业务支出管理办法，其中明确规定了各级高管人员办公用房标准，建立了办公用房规范管理的长效机制。
目前公司已停止自行规划建设昆明基地，后续整改措施已按审计意见报请相关政府主管部门审批后实施。
（二）关于13名高管人员以内部价格承租住房问题，按照国家相关政策，结合市场化方式，通过腾退周转住房、按市场价格调整租金、市场化商品房购买方式，已全部进行了整改。
（三）关于公司总部9名高管人员在职工福利费、劳保费用中领取购物卡问题，已全部以现金方式收回。
（四）关于公司总部及5家下属企业组织职工旅游问题，公司已全面纠正违规旅游行为，对违规支出费用予以扣回，并有针对性地修订制度，规范职工疗休养管理工作。
（五）关于公司总部向下属企业转嫁招待费问题，公司进一步明确了相关管理要求，业务招待费全部纳入本级核算管理，相关支出情况向职工代表大会报告并接受监督。
（六）关于公司总部及部分下属企业在公务接待、新春团拜等活动中消费高档烟酒、购买礼品等问题，公司进一步完善了《贯彻落实八项规定监督检查办法》等相关管理制度，明确和细化了执行中央八项规定精神的具体要求，加大责任追究力度，严格禁止类似行为。
（七）关于下属长江电力航线补贴问题，航线补贴合同已于2014年7月2日终止，并收回了补贴余款144万元。
四、关于以前年度审计整改落实情况
关于未向国土部门办理成都三峡大厦酒店用地性质变更手续问题，目前公司已完成了相关土地使用性质变更手续。
这次审计，是对三峡集团进行的一次全面“体检”，对公司正确认识自身经营管理方面存在的问题，增强依法治企意识，加快完善内控制度，规范内部管理，全面深化改革，确保公司持续健康发展具有重要的促进作用。三峡集团将以此次审计整改为契机，认真总结，举一反三，深入贯彻落实中央八项规定精神，全面推进“法治央企”建设，进一步完善公司管理制度和流程，加快推进管控模式优化和体制机制改革，不断强化和规范公司内部管理，为建设国际一流清洁能源集团奠定坚实基础。
